۱۔ تورق کیا ہے؟

فقہی اصطلاح میں تورق اس معاملے کو کہتے ہیں جس میں ایک شخص نقد رقم حاصل کرنے کی غرض سے کوئی چیز ادھار قیمت پر خریدتا ہے اور پھر اسے اصل فروخت کنندہ کے بجائے کسی دوسرے شخص کو نقد فروخت کر دیتا ہے۔ عموماً نقد فروخت کی قیمت، ادھار خریداری کی قیمت سے کم ہوتی ہے۔ نقد رقم کا طالب شخص مستورِق کہلاتا ہے۔ لفظِ تورق کا تعلق وَرِق سے ہے، جو قدیم عربی میں چاندی کی رقم کے لیے استعمال ہوتا تھا۔

مثلاً احمد کو فوری طور پر بیس ہزار روپے درکار ہیں۔ وہ بلال سے ایک کمپیوٹر تیس ہزار روپے میں چھ ماہ کی ادھار قیمت پر خریدتا ہے۔ ملکیت اور قبضہ حاصل کرنے کے بعد اسے خالد کے ہاتھ بیس ہزار روپے نقد فروخت کر دیتا ہے۔ اس طرح احمد کو مطلوبہ رقم مل جاتی ہے، لیکن بلال کے ذمے اس کا تیس ہزار روپے کا قرضِ ثمن باقی رہتا ہے۔

ظاہری ساخت کے اعتبار سے یہاں قرض پر سود لینے کے بجائے دو الگ بیعیں واقع ہوئی ہیں؛ تاہم ان کی شرعی صحت کا مدار حقیقی خرید و فروخت، درست قبضے اور دونوں معاملوں کی خودمختاری پر ہے۔

۲۔ تورق کی بنیادی اقسام

الف۔ انفرادی یا روایتی تورق

اس صورت میں خریدار کسی حقیقی جنس کو ادھار خرید کر اس کا مالک بنتا ہے، اس پر شرعاً معتبر قبضہ حاصل کرتا ہے اور پھر اپنی مرضی سے اسے کسی تیسرے، غیر متعلق شخص کو نقد بیچ دیتا ہے۔ پہلا فروخت کنندہ دوسری بیع کا انتظام نہیں کرتا۔ خریدار چاہے تو سامان اپنے پاس بھی رکھ سکتا ہے۔ فقہاء کی ایک بڑی تعداد نے اس صورت کو، بیع کے تمام شرائط پوری ہونے پر، جائز قرار دیا ہے۔

ب۔ منظم تورق (التورق المنظّم)

منظم تورق میں اسلامی بینک یا مالیاتی ادارہ پہلے کوئی جنس کسٹمر کو ادھار فروخت کرتا ہے، پھر خود یا کسی وکیل یا دلال کے ذریعے اس کی نقد فروخت کا انتظام بھی کر دیتا ہے۔ اس کے نتیجے میں کسٹمر کو رقم ملتی ہے، لیکن اس پر ادارے کی زیادہ ادھار قیمت واجب ہو جاتی ہے۔ عموماً کسٹمر کو جنس سے کوئی عملی غرض نہیں ہوتی۔ پہلی اور دوسری بیع کے درمیان پہلے سے طے شدہ تعلق ہی اس صورت میں بنیادی فقہی اشکال ہے۔

ج۔ معکوس تورق (التورق العكسي)

معکوس تورق میں نقد رقم کا محتاج خود مالیاتی ادارہ ہوتا ہے، جبکہ مالی فراہمی کا کردار کسٹمر یا دوسرا فریق ادا کرتا ہے۔ ساخت میں یہ منظم تورق سے ملتا جلتا معاملہ ہے؛ صرف فریقین کی حیثیت بدل جاتی ہے۔ بینکوں میں رقوم جمع کرنے یا نقدی کے انتظام کے لیے اس سے متعلق بعض صورتیں اختیار کی گئی ہیں۔ اس لیے اس کا جائزہ محض نام کی بنیاد پر نہیں، بلکہ ہر عقد کے حقیقی کردار کو دیکھ کر لینا ضروری ہے۔

۳۔ کموڈٹی مرابحہ کیا ہے؟

مرابحہ ایسی بیع ہے جس میں فروخت کنندہ اپنی اصل لاگت اور اس پر متعین نفع خریدار کو بتاتا ہے۔ عام اثاثہ جاتی مرابحہ میں بینک سامان خرید کر اس کا مالک بنتا ہے، ملکیت کے متعلقہ خطرات برداشت کرتا ہے اور پھر اسے کسٹمر کو معلوم نفع کے ساتھ بیچ دیتا ہے۔ کسٹمر اس سامان کو استعمال یا تجارت کے لیے حاصل کرتا ہے۔

اس کے برعکس جب کسی تجارتی جنس کی مرابحہ کا مقصد نقد رقم پیدا کرنا ہو، اور اس مقصد کے لیے سامان فوراً بازار میں فروخت کر دیا جائے، تو یہ معاملہ محض عام مرابحہ نہیں رہتا؛ بلکہ عملاً تورق کی ایک صورت بن جاتا ہے۔ اسی لیے دونوں کو ایک ہی حکم کے تحت بلاامتیاز رکھنا درست نہیں۔

۴۔ تورق اور بیع العینہ میں کیا فرق ہے؟

بیع العینہ کی معروف صورت یہ ہے کہ کوئی چیز ادھار زیادہ قیمت پر بیچ دی جائے، پھر اصل فروخت کنندہ اسے کم نقد قیمت پر واپس خرید لے، یا پہلے سے طے شدہ کسی ایسی ترتیب کے ذریعے وہی نتیجہ پیدا ہو۔ اس طرح نقد رقم کے عوض زیادہ مؤجل رقم کی ذمہ داری وجود میں آتی ہے۔

انفرادی تورق میں، اصولی طور پر، جنس کسی آزاد تیسرے شخص کو فروخت ہوتی ہے اور پہلے بائع سے اس کی واپسی کا کوئی بندوبست نہیں ہوتا۔ البتہ محض تیسرے فریق کا نام شامل کر لینے سے معاملہ شرعاً درست نہیں ہو جاتا۔ اگر جنس باہمی سازباز یا پہلے سے متعین طریقے سے دوبارہ پہلے بائع تک پہنچتی ہو تو وہی عینہ کا محلِ اشکال پیدا ہو سکتا ہے۔

۵۔ فقہائے اربعہ کے ہاں تورق کا حکم

مالکی فقہ

مالکی فقہ میں عقود کے مقاصد اور نتائج کو خصوصی اہمیت حاصل ہے۔ سدّ الذرائع، یعنی حرام تک پہنچانے والے ذرائع کی روک تھام، کے تحت ایسی بیعوں پر سخت نظر رکھی گئی ہے جن کا حقیقی مقصد بظاہر فروخت کے ذریعے سودی قرض کا نتیجہ حاصل کرنا ہو۔ مختصر خلیل اور اس کی شروح میں اس نوعیت کے مالی حیلوں پر بحث ملتی ہے۔ یہاں اصل تشویش یہ ہے کہ جائز بیع کا ظاہری قالب ناجائز قرض کا وسیلہ نہ بن جائے۔

حنفی فقہ

حنفی فقہ میں اس باب میں ایک سے زیادہ زاویے پائے جاتے ہیں۔ علامہ زیلعی نے تبیین الحقائق میں اس شخص کی صورت ذکر کی ہے جو نقدی کی حاجت کے سبب کسی تاجر سے زیادہ مؤجل قیمت پر چیز لے کر کم نقد قیمت پر بیچنا چاہتا ہے۔ انہوں نے ایسی بعض صورتوں کو بیع العینہ کے مباحث میں قابلِ نکیر قرار دیا ہے۔ دوسری طرف ابن الہمام نے فتح القدیر میں بعض مستقل خرید و فروخت کی صورتوں کا الگ حکم بیان کیا ہے، اگرچہ انہیں لازماً بہتر طریقہ نہیں سمجھا جاتا۔ ان آراء کو سمجھنے کے لیے حقیقی تیسرے فریق کو آزادانہ فروخت اور باہم مربوط حیلہ جاتی معاملے میں فرق ضروری ہے۔

شافعی فقہ

شافعی فقہ میں عقد کے ظاہر، الفاظ اور شرائط کو اہمیت حاصل ہے۔ اگر بیع اپنے ارکان و شرائط کے اعتبار سے درست ہو تو محض کسی غیر ظاہر تجارتی مقصد کے باعث اسے ہر حال میں باطل نہیں کہا جاتا۔ تاہم اس اصول سے یہ لازم نہیں آتا کہ کھلی سازباز، فاسد شرائط یا ممنوع قراردادی ربط کو نظرانداز کر دیا جائے۔ فقہی صحت اور اخلاقی و مقاصدی پہلوؤں کا امتیاز قائم رہتا ہے۔

حنبلی فقہ

علامہ مرداوی نے الإنصاف میں نقدی حاصل کرنے کی غرض سے ادھار خرید کر آگے فروخت کرنے کی ایک جائز صورت نقل کی ہے۔ تاہم ابن تیمیہ اور ابن القیم نے ان انتظامات پر سخت تنقید کی ہے جن کے نتیجے میں حقیقی تجارت کے بجائے موجودہ نقد رقم کے عوض زیادہ مؤجل رقم حاصل ہوتی ہو۔ اس سے واضح ہوتا ہے کہ ایک ہی فقہی مکتب میں بھی آزادانہ حقیقی بیع اور مصنوعی مربوط معاملات کا حکم یکساں نہیں سمجھا گیا۔

جواز کے قائلین، دیگر دلائل کے ساتھ، قرآنِ مجید کے اس عمومی اصول سے استدلال کرتے ہیں کہ ﴿وَأَحَلَّ اللّٰهُ الْبَيْعَ وَحَرَّمَ الرِّبَا﴾ (البقرہ: ۲۷۵)۔ جبکہ ناقدین اس امر پر زور دیتے ہیں کہ خرید و فروخت کا ظاہری نام کسی پہلے سے مرتب سودی حیلے کو جائز نہیں بنا سکتا۔ یوں یہ بحث صورتِ عقد اور حقیقتِ معاملہ دونوں سے تعلق رکھتی ہے۔

۶۔ معاصر فقہی اداروں کی آراء

مجمع الفقہ الاسلامی بین الاقوامی

مجمع الفقہ الاسلامی بین الاقوامی نے اپریل ۲۰۰۹ء میں اپنے قرار داد نمبر ۱۷۹ (۱۹/۵) کے ذریعے تورق کی مختلف صورتوں میں واضح امتیاز قائم کیا۔ مجمع نے روایتی انفرادی تورق کو شرعی شرائط کے ساتھ جائز تسلیم کیا، لیکن منظم اور معکوس تورق کی ان صورتوں کو ناجائز قرار دیا جن میں مالی فراہمی کرنے والے اور نقدی کے طالب کے درمیان صریح، ضمنی یا عرفی سازباز پائی جائے۔ مجمع کے نزدیک اس نوع کی ترتیب فوری نقدی کے عوض زیادہ مؤجل دین پیدا کرنے کا حیلہ بن سکتی ہے۔

ایوفی کا شرعی معیار نمبر ۳۰

ایوفی (AAOIFI) کا شرعی معیار نمبر ۳۰، Monetization (Tawarruq)، جنس کی تعیین، ملکیت، معتبر قبضے، آزاد تیسرے فریق کو فروخت اور بیع العینہ سے تحفظ جیسے ضوابط فراہم کرتا ہے۔ اس میں اس بات پر بھی توجہ دی گئی ہے کہ مالیاتی ادارہ کسٹمر کی فروخت کو اس طرح اپنے قبضے میں نہ رکھے کہ وہ حقیقتاً کسٹمر کا الگ تجارتی فیصلہ ہی نہ رہے۔

بینک نگارا ملائیشیا

ملائیشیا کے مرکزی بینک کی شرعی مشاورتی کونسل نے ۲۸ جولائی ۲۰۰۵ء کے اجلاس میں تورق پر مبنی بعض ڈپازٹ اور فنانسنگ مصنوعات کی اجازت دی۔ بعد کی ہدایات میں معاہدوں کی صحیح ترتیب، جنس کی شناخت، ملکیت کا ثبوت، وکالت کے کرداروں میں امتیاز اور حقیقی قبضے یا وصولی کے حق پر زور دیا گیا۔ یوں یہ ایک نسبتاً گنجائش دینے والا ادارہ جاتی موقف ہے، مگر اس کے ساتھ عملی شرعی نگرانی کی شرائط وابستہ ہیں۔

۷۔ کموڈٹی مرابحہ میں بنیادی شرعی اشکالات

الف۔ جنس کا حقیقی وجود اور تعیین

جس چیز کی بیع ہو وہ حقیقت میں موجود، قابلِ شناخت اور متعین ہونی چاہیے۔ اگر ایک ہی اسٹاک بیک وقت متعدد لوگوں کو مختص کر دیا جائے، گودام کے ریکارڈ قابلِ تصدیق نہ ہوں، یا جنس سرے سے موجود ہی نہ ہو تو مبیع کی حقیقت محلِ سوال بن جاتی ہے۔

ب۔ ملکیت، قبضہ اور ضمان

شرعاً فروخت کنندہ کے لیے ضروری ہے کہ وہ کسی چیز کو آگے بیچنے سے پہلے اس کا مالک بنے اور جہاں لازم ہو معتبر قبضہ حاصل کرے۔ قبضہ حقیقی (قبضۂ حقیقی) بھی ہو سکتا ہے اور شرائط کے ساتھ حکمی (قبضۂ حکمی) بھی۔ اس لیے صرف جنس کا گودام میں ایک ہی جگہ موجود رہنا بطلان کی قطعی دلیل نہیں۔ اصل معیار یہ ہے کہ قبضے کے بعد کس کے پاس تصرف، حوالگی طلب کرنے اور ملکیت کے خطرے برداشت کرنے کا حقیقی اختیار ہے۔

ج۔ پہلے سے طے شدہ فروخت اور وکالت

اگر بینک ہی کسٹمر کی جانب سے دوسری فروخت کا مکمل بندوبست کرے، خریدار پہلے سے متعین ہو اور کسٹمر کے پاس سامان رکھنے یا کسی اور کو فروخت کرنے کا مؤثر اختیار نہ رہے تو الگ الگ بیعوں کی آزادی مشکوک ہو جاتی ہے۔ وکالت بذاتِ خود جائز عقد ہے؛ مگر اسے خود معاملہ کرنے، مفادات کے تصادم یا ممنوع قراردادی وابستگی کا پردہ نہیں بننا چاہیے۔

د۔ جنس کی گردشی خرید و فروخت

ایک سنگین اشکال اس وقت سامنے آتا ہے جب وہی جنس چند مخصوص دلالوں اور اداروں کے درمیان بار بار کاغذی طور پر خریدی اور بیچی جائے اور آخرکار پہلے فروخت کنندہ ہی تک واپس پہنچ جائے۔ فرض کیجیے بینک ایک گاڑی خرید کر کسٹمر کو ادھار بیچتا ہے، پھر پہلے سے طے شدہ انتظام کے ذریعے اسی گاڑی کو ڈیلر واپس خرید لیتا ہے اور وہ دوبارہ کسی دوسرے فنانسنگ معاملے میں شامل ہو جاتی ہے۔ اگر ملکیت اور تصرف محض دکھاوے کے ہوں تو معاملہ بیع العینہ یا سودی حیلے کی صورت اختیار کر سکتا ہے۔

ہ۔ قانونی صورت اور معاشی حقیقت

کسی معاملے کا معاشی نتیجہ قرض سے ملتا جلتا ہونا، بذاتِ خود ہر بیع کے ناجائز ہونے کی دلیل نہیں۔ لیکن جب جنس کا آزاد تجارتی کردار ختم ہو، تمام اقدامات پہلے سے طے ہوں اور کسٹمر عملاً صرف نقد رقم اور زیادہ مؤجل ادائیگی کا پابند بن کر رہ جائے تو سدّ الذرائع اور مقاصدِ شریعت کی روشنی میں اس پر سنجیدہ اعتراض پیدا ہوتا ہے۔

۸۔ پاکستان میں اکتوبر ۲۰۲۶ء کی نئی ضابطہ جاتی پیش رفت

۱۶ اکتوبر ۲۰۲۶ء کو اسٹیٹ بینک آف پاکستان نے IFPD Circular No. 03 of 2026 کے ذریعے ایوفی کا شرعی معیار نمبر ۳۰، متعلقہ وضاحتوں اور ترامیم کے ساتھ، اسلامی بینکاری کے اداروں پر نافذ کیا۔ اسی کے ساتھ تورق پر مبنی معاملات میں حاجت کے اطلاق سے متعلق ہدایات بھی جاری کی گئیں۔

ان ہدایات کا بنیادی پیغام یہ ہے کہ تورق کو ہر ضرورت کے لیے معمول کا آسان متبادل نہ بنایا جائے۔ حقیقی حاجت، دوسرے ممکنہ شرعی ذرائع کی دستیابی، جنس کی درست خرید و فروخت، قبضے، کسٹمر کے اختیارات اور شرعی نگرانی کو سنجیدگی سے جانچا جائے۔

ان ضوابط میں تورق پر مبنی مجموعی فنانسنگ کے لیے اسلامی مالیاتی ادارے کی مجموعی فنانسنگ کا ۵ فیصد اور صارفین سے متعلق تورق فنانسنگ کے لیے مجموعی صارف فنانسنگ کا ۱۰ فیصد جیسی حدود بھی مقرر کی گئی ہیں، جن کے ساتھ بعض واضح استثنائی صورتیں اور نفاذ کی شرائط موجود ہیں۔ اس لیے کسی خاص معاملے پر حکم لگاتے وقت اصل سرکلر اور اس کے ضمیموں کو دیکھنا ضروری ہے۔

یہ پیش رفت محض تورق کو غیر مشروط جواز دینے کے بجائے اسے ضرورت، شرعی احتیاط اور ادارہ جاتی جواب دہی کے دائرے میں رکھنے کی کوشش ہے۔

حاصلِ بحث: کموڈٹی مرابحہ کی شرعی حیثیت کا معیار

تورق اور کموڈٹی مرابحہ کا فقہی جائزہ کرتے وقت ایک جائز بیع کے حقیقی آثار اور محض دستاویزی مالی بندوبست میں فرق کرنا ناگزیر ہے۔ انفرادی تورق کی بعض صورتوں کو معتبر فقہی تائید حاصل ہے، بشرطیکہ خریداری، قبضہ اور تیسرے شخص کو آزادانہ فروخت حقیقت میں واقع ہوں۔ اس کے مقابلے میں منظم تورق اس لیے محلِ اختلاف ہے کہ اس کے ذریعے پیشگی ترتیب کے ساتھ فوری نقدی اور زیادہ مؤجل دین پیدا کیا جا سکتا ہے۔

جہاں ملکیت، قبضہ، ضمان یا فروخت کی آزادی حقیقت میں موجود نہ ہو وہاں محض کاغذی تکمیل شرعی صحت کے لیے کافی نہیں۔ اسلامی مالیات کی ترجیح حقیقی تجارت، پیداواری سرمایہ کاری، منصفانہ خطرہ برداری اور شفاف مالی تعلقات ہونے چاہییں۔ تورق کو ان بنیادی مقاصد کا مستقل بدل نہیں بن جانا چاہیے۔

پس فیصلہ کن سوال یہی ہے: کیا واقعی جنس کی تجارت ہو رہی ہے، یا اسے موجودہ رقم اور زیادہ آئندہ ادائیگی کے درمیان محض ایک واسطہ بنا دیا گیا ہے؟

منتخب فقہی و علمی مآخذ

1. الزیلعی، تبیین الحقائق، کتاب البیوع، بیع العینہ سے متعلق بحث۔
2. ابن الہمام، فتح القدیر، کتاب البیوع؛ نیز ابن عابدین، رد المحتار۔
3. المرداوی، الإنصاف، تورق سے متعلق مباحث؛ ابن القیم، إعلام الموقعين۔
4. مجمع الفقہ الاسلامی بین الاقوامی، قرار داد نمبر ۱۷۹ (۱۹/۵)، تورق کی حقیقت اور اقسام (۲۰۰۹ء)۔
5. ایوفی، شرعی معیار نمبر ۳۰: تورق / نقدی حاصل کرنے کا معاملہ۔
6. بینک نگارا ملائیشیا، شرعی قراردادیں، دوسرا ایڈیشن۔
7. بینک نگارا ملائیشیا، تورق کی مسلسل خودکار کارروائی سے متعلق شرعی فیصلہ (۲۰۲۰ء)۔
8. اسٹیٹ بینک آف پاکستان، سرکلر نمبر ۰۳، ۱۶ اکتوبر ۲۰۲۶ء: شرعی معیار نمبر ۳۰ اور حاجت سے متعلق ضوابط۔
9. عباسی و عزیز (۲۰۲۳ء)، اسلامی بینکوں میں کموڈٹی مرابحہ کا شرعی مطالعہ، Hamdard Islamicus۔
10. احمد و دیگر (۲۰۱۷ء)، اسلامی بینکاری میں تورق بطور ذریعۂ فنانسنگ، International Journal of Management and Applied Research۔